Сложно ли открыть ИП

Содержание

Открытие ИП: с чего начать и к чему готовиться?

Сложно ли открыть ИП

Многие начинающие предприниматели хотят открыть ИП, но боятся это сделать. Мы решили рассказать, как открыть ИП в России и что может измениться в Вашей жизни после такого решения. Готовьтесь к…

Открытие ИП

Это очень простая процедура.

Вам потребуется: заполнить заявление на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, сделать копию паспорта и приложить к пакету документов квитанцию об уплате пошлины. На момент написания статьи размер пошлины составлял 800 руб.

Документы необходимо сдать в налоговую инспекцию, к которой Вы относитесь по месту регистрации (прописки). Через 5 рабочих дней Вам выдадут свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя и лист записи ЕГРИП (Единый государственный реестр ИП).

Если Вы планируете использовать упрощенную систему налогообложения (УСНО), при регистрации сразу подайте заявление о переходе на УСНО.

В этом случае, кроме свидетельства и листа записи в ЕГРИП, Вы получите уведомление о возможности применения УСНО.

Это очень важный документ – храните его!

Заявление на регистрацию ИП и другие документы можно скачать с сайта налоговой инспекции: http://nalog.ru/.

Если хотите сэкономить время, можно бесплатно подготовить документы для регистрации ИП на сайте Контур.Эльба и получить подарок: год бесплатной отправки отчетности через Интернет.

Внимание! Если Вы планируете нанимать сотрудников по трудовым договорам, Вам может потребоваться регистрация во внебюджетных фондах. Обязательно уточните это при подаче документов на регистрацию ИП.

Выбор кодов ОКВЭД

ОКВЭД – это коды Общероссийского классификатора видов экономической деятельности. В них шифруются виды деятельности, которыми Вы будете заниматься. При регистрации Вас попросят указать коды ОКВЭД – выберите все, которые Вам подходят.

Например, для переводчиков подходит ОКВЭД 74.83 – «Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу».

Программистам приходится выбирать несколько кодов ОКВЭД, например, 72.20 «Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области» и 72.

40 «Деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов».

Коды ОКВЭД – это не просто формальность. Поэтому выбирайте их тщательно, и если расширяете деятельность, то обновляйте коды ОКВЭД.

Список кодов можно посмотреть на сайте http://regforum.ru/okved/

Печать – делать или нет?

По закону, ИП не обязан иметь печать, поэтому ее можно не делать. Есть мнение, что ИП с печатью выглядит более солидно.

На практике клиентам наличие печати не важно. Если сделаете, то Вам придется везде носить печать с собой и ставить ее на все документы.

В общем, сделаете себе лишние проблемы.

Выбираем вид УСНО

В России существует два вида упрощенной системы налогообложения – с уплатой 6% с оборота или 15% с разницы между доходами и расходами.

Для фрилансеров оптимально выбирать первый вариант – с уплатой 6% с оборота.

Это самый простой и удобный режим, который вызывает меньше всего вопросов у налоговых инспекторов.

Если Вы выберите вариант с уплатой 15% с разницы между доходами и расходами, Вам потребуется подтверждать все расходы документами. Кроме того, будут выше шансы, что Ваши расходы будут проверять.

Ип и налоги

В целом ИП на упрощенке платит немного налогов. По сравнению с другими режимами налогообложения – копейки. Правда, только в случае, если у Вас нет работников. Если работники есть – придется платить довольно высокие налоги с зарплат.

Если же работников нет, Вам потребуется выплачивать 6% с оборота плюс взносы в Пенсионный фонд РФ. Взносы каждый год меняются. На момент написания статьи они составляли около 20 тыс. руб. в год с оборота до 300 тыс. руб.

и 1% с оборота выше 300 тыс. руб. Например, если Вы за год получили 500 тыс. руб., то в ПФ РФ заплатите около 20 тыс. руб. + 1% от 200 тыс. руб. Есть еще один взнос – за экологию. Он составляет около 100 руб. в квартал.

Обратите внимание: взносы в ПФ РФ можно вычесть из 6%-го налога.

Тут правила тоже меняются, но на момент написания статьи ИП без сотрудников могли уменьшать взносы по упрощенке на сумму взносов в ПФ РФ вплоть до нуля (если сумма взносов в ПФ РФ превышает сумму налога по упрощенке).

Нужен ли ИП бухгалтер?

Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения освобожден от ведения полноценного бухгалтерского учета.

Раньше требовали вести Книгу доходов и расходов – сейчас даже ее вести не нужно :) Поэтому можно обойтись без бухгалтера, а налоговые декларации и отчеты сдавать через онлайн-сервисы, например, Мое Дело или Контур.Эльба.

В данный момент Контур.Эльба проводит акцию: новые ИП, с момента регистрации которых не прошло 3 месяца, получают год бухгалтерского обслуживания бесплатно.

Проверяют ли деятельность ИП?

Обычно деятельность ИП на упрощенке вопросов не вызывает.

Бухгалтерский учет Вы не ведете и максимум, с чем можете начудить – это указать в декларации не все доходы.

Но сумму доходов налоговая может проверить, запросив выписки у банка (Вы даже не узнаете, что такой запрос был).

Редко просят предоставить копии платежных поручений или квитанций об уплате взносов в Пенсионный фонд. Поэтому все платежки и квитанции необходимо хранить минимум 3 года.

Бывает, что приходят письма о недоимке – проще говоря, Вы неправильно округлили взносы и оплатили их на копейку или две меньше. В этом случае Вам пришлют письмо на указанный при регистрации адрес и попросят взносы доплатить.

С какими проблемами придется столкнуться?

Основная проблема – оформление документов с клиентами. Она возникает, если Вы работаете в одном городе, а клиент – в другом. Не всегда клиенты получают письма с документами, которые Вы отправляете, и не всегда возвращают подписанные с их стороны копии.

Для решения проблемы можно работать по договору-оферте. В этом случае Вы сможете вообще не обмениваться с клиентами документами либо свести обмен к минимуму. Еще несколько полезных советов по заключению договоров и обмену документами приведено в видео ниже:

Нужно отметить, что с крупными клиентами проблем с обменом документов нет. Как правило, у них четко работает бухгалтерия, которая оперативно отправляет все нужные документы.

Про расчетные счета

Для получения денег от клиентов потребуется открыть расчетный счет в банке. Обратите внимание, что расчетный счет должен оформляться на ИП. Обычный счет физического лица для ведения предпринимательской деятельности не подойдет.

В разных банках условия и тарифы за ведение счета, снятие наличных и проведение платежей отличаются. Поэтому смотрите и сравнивайте условия. В ряде случаев за снятие наличных могут брать до 1% комиссии.

Однако от этой комиссии можно уйти, если оформить корпоративную банковскую карту и тратить деньги на личные нужды с этой карты.

Внимательно изучайте все условия банков, чтобы сэкономить на банковском обслуживании.

Резюме

Если Вы решили открыть ИП – открывайте. Официальный статус, во-первых, снижает риски предъявления к Вам претензий в незаконной предпринимательской деятельности.

Во-вторых, легализует Ваши доходы и упрощает возможность взять кредит (ту же ипотеку) либо визу (где требуется справка о доходах).

В-третьих, Вы формируете пенсионные накопления.

Ничего страшного в процедуре открытия ИП нет. Сложностей тоже нет. ИП на упрощенке – очень простая схема работы. Все нужные отчеты можно формировать в онлайн-сервисах – их сегодня много.

Источник: http://www.kadrof.ru/articles/1194

Нужно ли сразу открывать ИП новичку?

Привет, друзья!

Я уже не раз писала, что если вы только начинаете заниматься своим делом, будь это интернет магазин, оказание услуг, инфобизнес и прочее, вам не нужно сразу открывать ИП.

Однако, после такого заявления ко мне начали приходить вопросы, а действительно ли это так, как понять, что момент для регистрации ИП настал, также были те, кто решил, что ИП вообще открывать необязательно.

Поэтому я решила записать отдельное видео, чтобы полностью разобраться с этим вопросом и не вводить в вас в заблуждение.

Вы можете посмотреть видео или продолжить читать статью.

Что такое «Предпринимательская деятельность»?

Согласно определению предпринимательской деятельности, содержащемуся в Гражданском кодексе Республики Беларусь и РФ, ею (а по сути, бизнесом) является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в установленном законом порядке.

Рассмотрим это понятие более детально.

Со словом «самостоятельная» все понятно, один человек либо группа партнеров осуществляет деятельность от своего имени и под свою имущественную ответственность.

Далее «осуществляемая на свой риск» — с этим тоже все ясно, лицо рискует принадлежащим именно ему, а не другому лицу имуществом.

Следующее слово «систематическое», я не нашла в кодексе четкого определение этого термина, но могу полагать, что систематической считается деятельность, которая повторяется 2 и более раз в год. То есть если вы совершили 2 продажи, то это можно считать систематической деятельностью.

Далее рассмотрим слово «прибыль», и здесь начинается самое интересное. Ведь прибыль, это не доход, хотя многие путают эти понятия.

Доход – эта вся сумма денег, которую вы получили от продажи товаров или услуг, а прибыль – это доход минус затраты.

А в затраты входит не только себестоимость товара, но и создания сайта, покупка хостинга и домена, вложения в рекламу и прочее.

Читайте также  Счет для ИП без абонентской платы

И разве ваши две продажи могут покрыть все затраты и чтобы у вас еще осталась прибыль? Я сильно в этом сомневаюсь. А если этот пункт не соблюдается, то такую деятельность уже нельзя назвать предпринимательской. А чтобы это доказать, я рекомендую собирать все чеки, которые подтверждают ваши затраты.

И теперь посчитайте на какую сумму вам нужно продать, чтобы покрыть все затраты и получить прибыль.

Конечно, теоретически налоговая может вами заинтересоваться. Но тогда ей придется доказать, что вы занимались систематической деятельностью (совершили 2 и более продажи) и получали прибыль. А получение прибыли не так просто доказать.

Предположим самый худший вариант, налоговая инспекция заинтересовалась вами и вас обвинили в незаконной предпринимательской деятельности.

Что же грозит вам в таком случае? Привлечение к ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации ИП предусмотрено и в Кодексе об административных правонарушениях, и в Уголовном кодексе.

Я буду рассматривать этот вопрос в соответствии с законодательством РБ и РФ, если вы из другой страны, то ищите эту информацию в интернете.

Согласно кодексу РБ об Административных Правонарушениях, статья 12.7.

Предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации либо без государственной регистрации и специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, если в этом деянии нет состава преступления, –влечет наложение штрафа в размере до ста базовых величин с конфискацией предметов административного правонарушения, орудий и средств совершения административного правонарушения, а также дохода, полученного в результате такой деятельности, или без конфискации.

 Согласно кодексу РФ об Административных Правонарушениях статье 14.1.

, осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации влечёт наложение административного штрафа в размере от пятисот до двух тысяч рублей.

Что касается уголовного кодекса? К нему могут привлечь в случае:

Для граждан РБ. Статья 233 УК.

 Предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации либо без специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно (незаконная предпринимательская деятельность), сопряженная с получением дохода в крупном размере (если сумма в тысячу и более раз превышает базовую величину), – наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до двух лет, или лишением свободы на срок до трех лет.

Для граждан РФ. СТ 171 УК.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (от 250 000 руб), — наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

Так стоит ли сразу открывать ИП?

Я считаю, что нет, до тех пор пока вы не начнете получать стабильный доход. Так как любой бизнес должен пройти стадию тестирования, вы должны понять действительно ли востребована ваша ниша и хочется ли вам этим заниматься.

Либо можете рассчитать сумму, которую вам нужно заработать, чтобы покрыть все затраты и получить прибыль.

Решайте сами. Но помните, что ответственность за действия, которые вы совершаете ложиться на ваши плечи. Я не юрист и лишь высказала свое мнение по этому вопросу.

Мой опыт

Лично я регистрировала ИП сразу, как решила начать работать на себя. И считаю, что сделала это зря, т.к. полгода не получала никакого дохода, а налоговую посещать приходилось, заполнять бумаги и постоянно отчитываться за свои доходы.

Три месяца я думала, какое дело открыть и еще три месяца занималась созданием интернет магазина.

И даже когда я решила, что буду открывать интернет магазин и пришла в райисполком, чтобы поставить его на учет, у меня спросили адрес сайта, а у меня тогда и сайта не было и я даже еще не придумала доменное имя. На что они мне сказали, что сначала нужно создать сайт, начать работать и только потом приходить ставить ИМ на учет. Поэтому не стоит спешить с регистрацией ИП, организуйте бизнес, начните продавать. Но в то же время и затягивать с регистрацией ИП не нужно, чтобы это не привело к уголовной ответственности.

Если среди нас есть юристы, то выскажите свое профессиональное мнения по данному вопросу.

Если вам понравилась статья, то поделитесь ей с друзьями! Задавайте вопросы и оставляйте комментарии!

Успехов, друзья!

Источник: https://miruvashihnog.ru/2015/10/nuzhno-li-srazu-otkryvat-ip-novichku/

Открытие ИП: пошаговая инструкция

На каждого неординарного человека, наделенного способностями к зарабатыванию денег иным путем, нежели большинство официально трудоустроенных, нещадно давит общество.

Все потому, что «у нас так не принято», «все работают – и ты работай», «без пенсии останешься, голодная старость тебе обеспечена» и т.д.

Выход из ситуации возможен: открытие ИП, то есть регистрация в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя.

Трудовой стаж в этом случае будет идти со дня регистрации, и социальные гарантии на безбедную старость обеспечены. Идеальный вариант для фрилансеров.

Актуально открытие ИП и для тех людей, у кого уже есть официальное место работы: статус юридического лица дает новые возможности для бизнеса и позволяет дополнительно привлекать сторонние капиталы инвесторов. Преимуществ много, и для каждого вида деятельности, для каждого индивидуального предпринимателя они свои.

Представляем вам пошаговую инструкцию для открытия ИП с нуля.

Пакет документов для открытия ИП

Кстати, о видах деятельности. Классификатор ОКВЭД содержит их полный список, и перед написанием заявления вам нужно будет ознакомиться с ним и выбрать несколько видов «под себя».

Лучше выбирать несколько, с перспективой на будущее. Эта дальновидность поможет вам сэкономить деньги: в дальнейшем, при добавлении (изменении) кодов ОКВЭД вас обяжут к уплате госпошлины.

Самый первый ОКВЭД, выбранный вами, должен соответствовать основному виду деятельности, остальные – дополнительные или сопутствующие.

Если сомневаетесь, можете посоветоваться со специалистом.

Правильный выбор ОКВЭД – это не простая формальность: существует ряд видов деятельности, по которым предпринимателю могут быть предоставлены некоторые льготные условия его бизнес-деятельности. Поэтому в ваших интересах подойти к этому делу со всей ответственностью.

Заявление заполняется по форме Р21001 (можно взять в налоговой или скачать в Интернете). Туда вписываются ваши личные данные и выбранные заранее коды ОКВЭД.

Если вы подаете заявление сами (не по почте и не через доверенное лицо), то подпись у нотариуса можно не заверять, хотя во избежание ошибок при заполнении (а таковых может быть много, несмотря на кажущуюся простоту документа) рекомендуется все же обратиться к данному специалисту. Обойдется это в несколько сотен рублей: вполне приемлемая цена в обмен на обеспечение приема заявления с первого раза. Там же следует заверить копии всех страниц паспорта.

Госпошлина на открытие ИП составляет сейчас 800 рублей. Данный платеж можно совершить в любом отделении банка, главное – не потерять квитанцию. Итак, что включает пакет документов, подаваемый в налоговую инспекцию:

  • Заявление о регистрации ИП;
  • Копии всех страниц паспорта (в т.ч. пустых);
  • Копия ИНН (если есть);
  • Квитанция за уплату вноса в казну, то есть госпошлины.

Если у вас нет ИНН, то параллельно можно подать заявление о постановке на учет, хотя обычно данный документ делают тогда, когда регистрация ИП уже идет (в течение 5 дней после подачи соответствующего заявления), либо даже по окончании регистрации. Этот момент можно уточнить у сотрудника налоговой инспекции.

Может быть вам не подходит ИП? Посмотрите чем ИП отличается от ООО и примите решение.
Если приняли решение, то вот пошаговая инструкция.

Заявление о регистрации ИП

Обратите внимание: подавать документы в ИФНС нужно соответственно вашему адресу прописки, то есть с учетом территориальной принадлежности налоговой. В противном случае ваше заявление будет отклонено, и вы потеряете время.

Итак, причины отказа в регистрации ИП:

  • Выбран не тот орган ИФНС;
  • Неправильно составлены документы;
  • Представлен не весь пакет документов;
  • Со дня объявления вас банкротом (по предыдущему виду хозяйственной деятельности) еще не прошел один год;
  • В силе запрет, наложенный на ведение вами предпринимательской деятельности судом.

Кроме того, для лица, не достигшего совершеннолетия, должно быть заключение суда или органов опеки, свидетельствующее о достижении им состояния полной дееспособности. Вступление лица младше 18 лет в брак также считается условием для предоставления возможности открытия ИП.

Во всех остальных случаях, при условии консультации с нотариусом по вопросам заполнения заявления на регистрацию ИП, вам гарантирован положительный ответ. Срок регистрации ИП в налоговой — пять рабочих дней.

Вы получите два документа: ОГРНИП и ЕГРИП плюс ИНН, если было подано соответствующее заявление. Они могут быть переданы вам либо лично в руки, либо посредством почтовой пересылки по месту жительства.

Лучше, конечно, забрать столь ценные бумаги самостоятельно.

Регистрация ИП в налоговой

Далее нужно будет определиться с системой налогообложения. Многие ИП выбирают УСН («упрощенку»), но обратите внимание на то, что с 2013 года она называется патентной системой налогообложения.

Если вы планируете тесно сотрудничать с компаниями, учитывающими в ценах НДС, то вам лучше выбрать ОСН (основную систему). Тогда налог на прибыль будет составлять не 6 %, как в случае с «упрощенкой», а 13%.

Плюс налог на имущество, НДФЛ, НДС и прочие вычеты. Однако если вы планируете нанимать более 15 сотрудников, ОСН не избежать.

ЕНВД («вмененка») сейчас используется редко, этот вопрос решается в органах муниципалитета.

Если вы выбираете УСН, и при этом ваши расходы (по прикидкам) будут составлять 60 % от дохода и более, то есть смысл выбрать налог не 6%, а 5-15%.

Тогда ставка будет высчитываться индивидуально и умножаться не на сумму прибыли, а на разницу доходов и расходов.

По данному вопросу есть смысл проконсультироваться с экономистом.

Выбирая систему налогообложения, отличную от ОСН, которая применяется по умолчанию, нужно будет написать соответствующее заявление, и в течение нескольких дней процедура будет завершена. После этого вы приобретете обязательства по налоговой отчетности в рамках своей предпринимательской деятельности.

Регистрация ИП в ПФР и ФСС

После получения соответствующих документов нужно будет обратиться в пенсионный фонд.

Налоговая сообщит туда о «рождении» нового предпринимателя сразу же, но вам нужно будет прийти с целью уточнения размера обязательных ежемесячных страховых взносов, которые как раз и будут обеспечивать ваше пенсионное будущее. Для получения необходимых реквизитов вам понадобятся копии следующих документов:

  • ОГРН;
  • ЕГРИП;
  • СНИЛС;
  • ИНН;
  • Паспорт.
Читайте также  Сделать ИП быстро

Если вы нанимаете на работу сотрудников (становитесь официальным работодателем), то дополнительно в ПФ предоставляется трудовой договор, трудовая книжка и СНИЛС (свидетельство плательщика), а кроме того, придется зарегистрироваться еще и в ФСС. Можно встать на учет в ФСС (социальное страхование) и в том случае, если вам лично нужны будут отпуск, декрет или больничные. Одним словом, регистрация в ФСС обеспечивает дополнительные социальные гарантии. Вносы и в ПФ, и в ФСС можно платить либо каждый месяц, либо сразу внести сумму за весь год. Сотрудники помогут вам рассчитать ее. Суммарный платеж обычно составляет чуть более 1000 рублей.

Нужен ли расчетный счет ИП?

Дополнительно придется встать на учет в Росстате.

Это также займет максимум несколько дней, и по окончании процедуры вы получите выписку, которая понадобится вам для предъявления в банке при открытии расчетного счета (р/с) индивидуального предпринимателя. Р/с не является обязательным условием регистрации ИП, однако если вы планируете в рамках одного договора получать от контрагентов значительные суммы, закон обязывает вас к данной формальности. Да и вам будет так удобнее. После открытия р/с вам подключат услугу клиент-банк для удобного совершения платежей (и их приемки) по безналичному расчету.

Сколько стоит открытие ИП?

Если все делать самому, то стоимость регистрации ИП не будет превышать более 2000 рублей, включая госпошлину и накладные расходы (нотариус, ксерокопии и прочее). Если будете открывать р/с, то прибавьте еще 800 рублей. Простая печать без герба обойдется в 300 рублей.

Если обратитесь в контору, которая будет все делать за Вас, то открытие ИП обойдется Вам в 5000-7000 т.р.

Дело сделано

После того как все формальности улажены, вы можете смело приступать к реализации своих прав как ИП, не забывая, однако, и об обязанностях.

Налоговую отчетность в случае выбора УСН вполне можно вести самостоятельно, то же самое касается и ЕНВД, а вот для работы на основной системе предприниматели обычно нанимают бухгалтера.

В зависимости от выбранной системы, длительность отчетного периода может быть различной: раз в месяц, раз в квартал или раз в год.

Открыть ИП будет легче с помощью государства. Какая помощь малому бизнесу от государства и как ее получить?
А также можно получить различные субсидии. В этой статье написано, как это сделать.

Про составление бизнес плана: http://svoy-business.com/nachalo-deyatelnosti/osnovyi-biznesa/kak-sostavit-pravilnyiy-biznes-plan.html

запись про пошаговую регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя:

Источник: http://svoy-business.com/nachalo-deyatelnosti/osnovyi-biznesa/otkrytie-ip-poshagovaja-instrukcija.html

Выгодно ли открывать ИП в 2019 году – возможные риски

На данный момент, будущие предприниматели не в курсе того, зачем перед открытием своего бизнеса нужно изучить все налоговые негативные последствия, которые могут возникнуть в этой сфере деятельности. В этой статье даётся подробный ответ на вопрос, выгодно ли открытие ИП в 2019 году, какие риски в этом случае несёт налогоплательщик и сколько убытков он может получить.

Прохождение регистрации налогоплательщика в качестве ИП в 2019 г

Сама регистрация налогоплательщика в качестве индивидуального предпринимателя несёт некоторые налоговые риски, поэтому многие будущие бизнесмены задумываются о  том, стоит ли открывать ИП.

Например, на протяжении какого-то времени сотрудник ИП работал в фирме, а потом решил уволиться.

Но ввиду отсутствия иных контрагентов, он осуществляет постановку на учёт в качестве ИП и подписывает договор на предоставление определённых услуг с руководителем фирмы, в которой он раньше работал.

Однако, в такой ситуации, бизнесмен не перечисляет в бюджет НДФЛ и самостоятельно снижает размер взносов на страхование.

Бизнесмены перечисляют в бюджет фиксированный размер взносов на страхование за 1 год, вне зависимости от суммы полученного дохода. В то же время объект и налоговую базу по взносам на страхование бизнесмены не рассчитывают.

Расчёт суммы таких взносов делается на основе стоимости страхового года (ФЗ от 28 ноября 2017 года № 212 «О страховых взносах во внебюджетные фонды»).

Однако, использование пониженных тарифов взносов на страхование и не перечисление в бюджет НДФЛ чаще всего настораживают налоговиков.

Налоговая инспекция относит доходы бизнесмена к зарплате. В таком случае суд встаёт на сторону налоговой инспекции.

Но когда налогоплательщик ведёт официальный и грамотно оформленный бизнес, налоговые инспекторы не имеют права обвинять ИП в умышленном занижении налогов.

Бывший работник сколько угодно может работать именно в качестве индивидуального предпринимателя.

С целью предотвращения возникновения конфликтов с налоговиками в части начисления зарплаты вместо премии за ведение бизнеса, ИП нужно знать несколько важных моментов:

  • предприниматель должен иметь несколько потенциальных покупателей (больше одного) и подписать с ними определённые контракты;
  • бизнесмену можно не соблюдать правила трудового распорядка бывшего работодателя. В этом случае ИП сам несёт расходы, которые связаны с бизнесом;
  • его доходы и премии не имеют фиксированного значения и зависят только от объёма предоставленных работ (услуг);
  • ИП вместо трудового заключает официальный договор возмездного оказания подряда (услуг) с бывшим работодателем.

В такой ситуации, бывшему работодателю запрещено массово переводить работников в ИП. Ведь когда много бывших работников фирмы становятся ИП, то они делают весь бизнес фиктивным.

Выбор организационно-правового формата в 2019 году

Нельзя однозначно назвать достоинства и недостатки ИП и ООО, поскольку критерии оценки зависят от множества факторов.

Основное различие статусов между ИП и ООО – это личностная природа ИП. В данном случае имеет место всецелая принадлежность определенной деятельности определенному человеку.

Поэтому, если в планах начинающего бизнесмена создание консорциума или передача фирмы под управление наследников, то безусловно стоит задуматься о создании ООО, т.е. структуры, не связанной неразрывными узами с ее учредителем.

ООО можно продавать, дарить, завещать и т.д. Более того, при полном убытии состава учредителей, ООО все равно продолжит свою жизнь.

Взвешивание имущественных рисков

Имущество ИП не разделено на производственное и личное, и, таким образом, в случае возникновения долгов, банкротства и т.д.

отвечать ИП будет всем принадлежащим ему имуществом.

Закрытие ИП не спасет предпринимателя от долгов перед наемными работниками, партнерами и бюджетом.

В отличии от ИП учредитель ООО, в соответствии со ст.56 ГК, не отвечает по обязательствам ООО своим личным имуществом. Впрочем, постепенно ООО и ИП нивелируются в этом отношении.

Так, вводится понятие субсидиарной ответственности учредителей, а ст. 49 НК (хотя это и можно отнести к коллизии законов) предусматривает обращение взыскания по налогам на личное имущество учредителей.

Таким образом, в 2019 году в части долговых обязательств ни ИП, ни ООО не имеют преимуществ друг перед другом.

Налоговая нагрузка

На первый взгляд кажется, что в части налогообложения ИП имеет ряд преимуществ. Но на самом деле показатели приблизительно равны.

ИП платит обязательные страховые взносы, даже при отсутствии дохода. В 2019 году минимальный объем взносов вышел на 32385 рублей.

В случае простоя учредителю ООО платить за себя страховые взносы не нужно. То есть однозначно при простое ИП обойдется дороже, чем ООО.

Но здесь ИП вырывается вперед, поскольку пользует правом на налоговые каникулы и на дополнительные льготы.

Регистрационные особенности

На 2019 год, бесспорно, условия регистрации ИП намного менее трудоемки и более экономны, чем те же условия для ООО. Только госпошлина за регистрацию у ИП в пять раз меньше, чем госпошлина для ООО.

Для регистрации ИП достаточно места прописки предпринимателя. Для ООО потребуется юридический адрес.

Для ИП нет требований по уставному капиталу, в то время как для ООО он составляет 10000 рублей.

Отчетность, ведение производственной документации и т.д. для ИП крайне упрощена по сравнению с теми же позициями для ООО.

Отношения с органами контроля

Всем известно, что штрафы для физических лиц могут в десятки раз превышать штрафы за то же правонарушение, но допущенное физическим лицом. То есть в части санкционирования ИП имеют несравненные преимущества.

Выездные контроли намного чаще осуществляются в отношении ООО, нежели в отношении ИП.

Сфера деятельности

Разумеется, выбор между ООО и ИП в большей степени зависит от выбранной сферы деятельности. Известно, что для ИП существует ряд ограничений по бизнесу.

К примеру, ИП не имеет права торговли спиртными напитками (кроме пива и родственных ему продуктов), не имеет права осуществлять услуги ломбарда, микрофинансирования, страхования, туристические и др.

Налоговые последствия добровольной уплаты страховых взносов

Бизнесмены в большинстве случаев страхуют себя от возникновения таких незапланированных ситуаций, как появление у работника нетрудоспособности или уход сотрудницы в декрет.

Однако бизнесмену невыгодно официально оплачивать работнику больничный лист.

Дело в том, что денежные компенсации, которые может получить сам бизнесмен, на добровольной основе занимающийся обязательным страхованием случаев возникновения у работников временной нетрудоспособности, облагаются подоходным налогом (НДФЛ).

По словам Минфина РФ, бизнесмен должен перечислять в бюджет НДФЛ. Однако в ст. 217 НК РФ отражена иная  информация: с конкретных видов доходов НДФЛ не взимается.

В п. 1 ст. 217 НК РФ указано, что не облагаются НДФЛ следующие виды доходов:

  • различные пособия от государства (кроме выплат по временной нетрудоспособности);
  • компенсации по безработице;
  • декретные выплаты;
  • другие компенсации, которые выплачиваются на основании действующих законов РФ.

В итоге бизнесмен, уплачивая добровольные страховые взносы, должен перечислять в бюджет НДФЛ.

Когда ИП не платит этот налог, он судится с инспекцией, которая в итоге зачем-то доначисляет ему налоговые платежи, штрафные санкции и пени. В связи с этим предпринимателю в 2019 году не следует заниматься обязательным страхованием по собственной инициативе.

Выбор контрагента

Многие бизнесмены в большинстве не знают о рисках, которые возникают при выборе контрагента.

Например, ИП хочет быстро доставить товар, но его на складе нет. Чтобы не поругаться с контрагентом, бизнесмен ищет продавца в области, у которого покупает товарную продукцию для дальнейшей перепродажи.

В итоге ИП соблюдает все условия договора, заключённым с контрагентом. Однако в этом случае возможны негативные налоговые последствия.

Например, инспекция может признать, что бизнесмен не был достаточно осторожен при выборе контрагента. В связи с этим бизнесмен должен очень тщательно выбирать контрагентов.

Для того чтобы проверить контрагента, ИП должен выполнить следующие действия:

  • ИП должен потребовать от контрагента ксерокопии документов, на которых стоит его подпись и печать (Устав, свидетельство о госрегистрации и др.);
  • если в организации контрагента только руководитель подписывает документы (по Уставу), то бизнесмен должен потребовать от контрагента предъявить заверенную ксерокопию протокола о его назначении и копию приказа о вступлении в должность;
  • если руководитель фирмы подписывает деловые бумаги по доверенности, то бизнесмен должен потребовать от контрагента предоставить лично заверенную ксерокопию доверенности. Также ИП надо провести проверку полномочий этого директора;
  • когда компания занимается требующими разрешения определёнными видами деятельности, ИП надо потребовать у контрагента заверенную ксерокопию лицензии.
Читайте также  ИП с чего начать пошаговая инструкция

Кстати, ИП может сверить предоставленные сведения контрагента с реальными данными о фирме (юридический адрес, ИНН, наименование организации) на сайте ФНС РФ http://www.nalog.ru.

Если фирма — контрагент заключает крупные сделки, то ИП должен изучить баланс этой организации.

В то же время согласно действующим законам РФ, контрагент имеет право отказаться от предоставления индивидуальному предпринимателю информации из баланса и Формы №2 (отчёта об убытках и прибылях).

Также при подписании крупных сделок с контрагентами, можно проверить офис фирмы, численность сотрудников, наличие сертификата и др.

Риски включения в договор специальных условий

Любой бизнесмен во время своей деятельности хочет получить большую прибыль. При этом он часто предоставляет потенциальным клиентам различные купоны со скидкой, бонусные программы, чтобы увеличить количество продаж. Однако, есть одно «но».

Бизнесмен, который в 2019 году применяет упрощённую налоговую систему (УСН), где налоговым объектом  являются доходы за минусом расходов, имеет право отнести к расходам следующие выплаты:

  • премиальные вознаграждения, которые ИП — продавец платит клиентам при соблюдении некоторых условий договора (например, если компания ИП выполнила запланированный объем покупок);
  • скидки, бонусные акции, премии клиентам.

В п. 1 ст. 346.16 НК РФ отражён список расходов, которые учитываются при установлении объекта налогообложения у бизнесменов, использующие упрощённую налоговую систему (УСН). Этот список расходов считается закрытым.

Следует отметить, что в вышеуказанном списке расходы в виде премиальных вознаграждений, которые выплачены продавцом клиентам после соблюдения конкретных договорных условий (например, объёма покупок), отсутствуют.

В таком случае ИП не имеет права заносить премии в расходы, которые учитываются при расчёте налога, перечисляемого в бюджет в связи с использованием упрощённой налоговой системы (УСН) (письмо Министерства финансов РФ от 7 декабря 2008 года № 03-11-05/27).

Однако в настоящее время имеется 2 способа обойти этот запрет, которыми могут воспользоваться и бизнесмены-«упрощенцы» с налоговым объектом «доходы»:

  • бизнесмену можно снизить цену будущих поставок товарной продукции пропорционально бонусу, который получил клиент. При этом ИП не повышает расходы, а уменьшает доходы.

В таком случае цена уже реализованной товарной продукции не изменится и не появится каких-либо затруднений с учётом её себестоимости. При этом бизнесмену не нужно вносить поправки в первичные отгрузочные документы и в налоговые декларации;

  • в 2019 году бизнесмену можно заново оформить отгрузочные документы. В такой ситуации, излишне уплаченные клиентом деньги считаются предоплатой.

В ст. 346.17 НК РФ указано, что при возврате клиенту предоплаты бизнесмен уменьшает доходы, а не сокращает расходы фирмы, которая использует УСН.

Недостатками вышеописанной схемы считаются следующие:

  • 1 метод обхода запрета можно использовать только в случае, если ИП использует его в отношении тех клиентов, с которыми будет продолжать торговлю в дальнейшем;.
  • 2 способ является более безопасным, но требует больших умственных затрат при работе с большим количеством документов.

В итоге каждый предприниматель, открывая своё дело, должен знать не только все преимущества ведения бизнеса, но и риски, которые могут появиться из-за некоторых особенностей применения НК РФ.

Ведь то, что хорошо для предпринимателя, не во всех случаях может быть поддержано налоговой инспекцией и арбитражным судом.

Поэтому перед тем как открыть свой бизнес, гражданину РФ надо изучить все преимущества и недостатки использования того или иного специального режима налогообложения при совершении различных сделок.

  • ipmaster
  • Распечатать

Источник: https://ipexperts.ru/otkrytie/registraciya/vygodno-li-otkryvat-ip.html

Как открыть ИП, где завести Расчетный счет, как платить налоги, кому, зачем, чего! Читать всем….

{lang: 'ru'}

Приветствую Вас дорогие друзья на блоге WebMasterDima.

На связи с Вами Дмитрий Смирнов, и в данной статье я хочу Вам собственно рассказать о том, как открыть ИП, какие документы необходимы для открытия ИП, в каком банке открыть расчетный счет и как платить налоги! Если вы фрилансер и зарабатываете хотя бы 20 000 рублей в месяц стабильно, выводя не менее 15 000 рублей на свою карту (это все пример конечно), то читать просто обязательно!

Я не буду в данной статье писать заумные фразы, и все такое! В действительности, в прошлой статье я уже писал о том, что зарегистрировался как индивидуальный предприниматель.

На самом деле, человеку с образование электромонтера было очень сложно разобраться во всех тонкостях и дуростью нашего государства.

Сколько всего надо перелопатить, это ужас! В действительности все намного проще чем я думал, но не стоит думать о том, что вы будете лежать на диване, и все сможете сделать через компьютер! В любом случае нужно будет сходить в налоговую, потом съездить в банк для заключения договора, создать цифровую подпись, потом съездить в эльбу например, чтобы заключить договор для сдачи отчетности через интернет!! Не стоит думать что это все сложно, я все по порядку расскажу о том, как это и что нужно делать, и собственно зачем!

Главный ответ на ваш вопрос: «А нужно ли мне открыть ИП и платить налоги?»

В действительности, говорю сразу, что можете даже не думать про открытие ИП, если ваш заработок составляет на каком — либо копирайтинге тысяч 10 в месяц, из которых 500 рублей уходит на оплату интернета, и другая часть на какие — либо поигрушки на игруне =). С такой суммы вы особо не интересны для налоговых инспекторов! Вот если вы уже ежемесячно выводите допустим на карту сбербанка (любого банка, это пример) допустим по 30 000 рублей в месяц, то тут уже стоит задуматься про открытие ИП.

Скажу честно, что открыл ИП только тогда, когда мой месячный заработок перевалил за 137 000 рублей.

Ранее я просто тупо выводил на карту Сбербанка, и не парился, но потом запарился, ведь как неофициальный работник получается.

Кредит не возьмешь, нормально не обслужат в поликлинике, туда сюда не сходишь. Пока вы неофициально работаете как ИП, много ограничений действует!

Открываете ИП, платите налоги, все вы предприниматель! Это называется карьерой, а вот когда вы пытаетесь добиться чего — либо в какой — либо компании, хоть в Газпром, то это не карьера а тупизм! Вас уволят и будете вы грызть варешку Конечно и с ИП могут быть проблемы, но тут все зависит от Вас! Я никогда не рекомендую вообще строить карьеру в наемном труде, это бред! Не знаю я людей, которые могут работать в наемном труде по 1 часу в сутки и зарабатывать 200 000 рублей в месяц!

Не стоит пугаться открывать ИП, это не сложно, и давайте я не буду лить много воды, расскажу все по делу сразу, а именно:

  1. Регистрируемся в сервисе Мое дело (http://www.moedelo.org/)
  2. Заполняем все данные на открытие ИП (все стандартно, ФИО и все такое)
  3. Далее в конце распечатываете все документы которые вам предоставит сервис
  4. Идете в налоговую инспекцию, просто в окошке их отдаете, делаете 2 росписи, идете домой
  5. Через 5 — 7 дней идете в налоговую и забираете документы об регистрации!!!

Друзья!!! Это все!!! Никто вас не укусит в налоговой, такие добрые люди! Я сразу сказал что не разбираюсь, они сказали: «Так от вас и не нужно ничего!».

Просто пошлину 800 рублей оплатите в терминале! Берете паспорт и чек с оплатой пошлины, и все! Через 5 дней Вы ИП! Все документы вам предоставит сервис Мое дело, там будет и квиток на оплату пошлины, будет и заявление на систему УСН, ничего выдумывать и не нужно!

Это раньше было сложно открыть ИП!!!!! Нужно было открывать расчетный счет и оповещать налоговую и пенсионный, теперь все это делает банк! Хочу открыть ИП? Никаких проблем нет! Главное понять, нужно ли оно вам!

Что делать дальше?

Дальше вам просто нужно открыть счет в банке! Настоятельно не рекомендую идти фрилансерам в различные сбербанки! Вы просто с ума сойдете открывать счет, вам никто ничего объясняет, а там ведь начинается что — то на подобии дурдома, а именно: КПП, БИИ, КАА, ГАА, ББД,ДДП Я нашел себе Модульбанк, который открыли выходцы из Сбербанка!

Конечно, если у вас обороты в миллионы рублей, то лучше выбрать что — то серьезнее, но если вы фрилансер, то выбирайте только Модульбанк.

Счет открыл по интернету за 5 минут + потом съездил в офис, все подробно рассказали, дали карту, установили программу на IOS, все без проблем и бесплатно! Обслуживание от бесплатно до нескольких тысяч в месяц! Я выбрал тариф 490 рублей в месяц! Теперь у вас есть ИП и расчетный счет! Здорово! Далее не нужно никого предупреждать, они сами скажут налоговой о том, что такой то открыл счет и так далее!!

 Как снимать деньги с вебмани на расчетный счет?

Категорически не рекомендую снимать деньги на расчетный счет напрямую через вебмани, ибо в примечании будет написано «В счет покупки ценных бумаг», а это не попадает под ваши 6% в месяц от всей суммы налога, и вас заставят платить по 13%. Я долго выбирал надежный сервис с наименьшей комиссией и нашел сервис https://onlinechange.com/. Все нормально! Короче все, теперь Вы ИП и у Вас есть свой счет в банке, вы снимаете деньги! А как платить налоги?

Как платить налоги ИП?

Регистрируемся в сервисе Эльба.

Данный сервис позволяет вам платить налоги через интернет легко и просто! Все что вам нужно, это зарегистрироваться там, и в настройках указать все свои данные! Далее пишем в свой модульбанк через службу поддержки, просим присоединить вас к эльбе! Далее все ваши выписки будут загружаться в эльбу!

Все выписки о доходах и расходах будут поступать в сервис Эльба, далее вы увидите о том, когда вам необходимо платить налог, до какого числа, система сама рассчитает налог! Просто оплачиваем и спим спокойно!

Сколько мне обходится ИП?

Скажу честно, не дешево! 500 рублей обслуживание счета + 2000 отдал в Эльбу + пенсионный фонд там около 20 000 в год (2000 в месяц) + налог 8 000 рублей в месяц.

Каждый месяц получается порядка 12 000 рублей.

Но от налогов никуда не деться! Поэтому действуйте! Теперь вы знаете о том, как открыть ИП, как платить налоги ИП и собственно через что снимать деньги!

Дмитрий Смирнов

Приветствую Вас дорогие друзья на блоге WebMasterDima. На связи с Вами Дмитрий Смирнов, и в данной статье я хочу Вам собственно расскаu0004″,»word_count»:1019,»direction»:»ltr»,»total_pages»:1,»rendered_pages»:1}

Источник: https://webmasterdima.ru/poleznoe/kak-otkryt-ip-gde-zavesti-raschetnyj-schet-kak-platit-nalogi-komu-zachem-chego-chitat-vsem.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: